银行保函是指银行作为第三方，对金融交易的一种担保形式，也是企业进行经济活动中必不可少的一种金融工具。银行保函具有以下特点和作用：
一、特点：
1.信用保证：银行保函作为银行的信用工具，对客户的信用进行保证，是对客户的信誉度进行认可的保障。
2.风险缓释：银行作为中间人进行担保，可以使得业务风险得到缓解，降低申请人的经济负担和风险。
3.使用灵活：银行保函可以成为企业在一定经济活动中的担保工具，使用非常灵活。
4.可代替现金：银行保函作为中介提供担保方式，也可以起到代替现金的功能，可以在一定程度上提高金融流动性，降低企业的资金占用成本。
5.适用范围广：银行保函适用范围广泛，如担保招投标投标保证金、履约保证金、退税保证金、工程款支付担保、产品质量担保等。
二、作用：
1.用于投标担保：在国内的招投标中，需要投标者提供一定的投标保函，以保证在得到中标后可以正常履行合同，并符合规定的标书范围和内容。
2.履约保证：在合同履行过程中，需要承包商履行约定的合同义务，同时也需要担保履行的能力，这时银行保函就可以为承包商提供履约保证。
3.工程款支付担保：在施工过程中，施工方需要向业主支付进度款，这时银行可以提供担保，以确保进度款的支付，同时还可以保证工程质量达到要求。
4.产品质量担保：销售产品时，消费者对产品质量提出要求，为了保障客户权益，银行可以提供产品质量担保，减少客户风险。
5.退税保证：企业进行货物出口后，需要向海关提供退税保函，以保障海关可靠性。
综上所述，银行保函作为担保方式，具有信用保证、风险缓释、使用灵活、可代替现金、适用范围广等特点，同时也起到了投标担保、履约保证、工程款支付担保、产品质量担保、退税保证等多种作用。银行保函使得企业可以更加稳妥地开展经济活动，是在金融领域中不可缺少的一种金融工具。
