银行保函适用的国际惯例

保函，是指银行根据委托人的要求，签发的担保函件。保函既是一种金融工具，也是一种非金融工具。作为一种非金融工具，保函在国际贸易中具有不可替代的作用。在许多贸易合同中，买卖双方可能需要提供保函，以确保双方权益和责任的履行。银行保函的使用已经成为国际惯例，可以适用于各种类型和规模的贸易，无论是国际贸易还是国内贸易都适用。

银行保函是银行以自己的名义向受益人发出的一种保证函，承诺在某一特定条件下，向受益人支付一定金额的款项。保函一般由发票、合同、委托书、货运单据等贸易文件作为支持证明。受益人可以根据保函中的规定，要求银行在规定的期限内支付一定金额的款项。与其它担保方式相比，银行保函无论是在国内还是国际贸易中，都具有以下优势：

1. 经济高效。银行保函作为一种非贷款融资方式，不占用公司流动资金，可以快速有效地解决融资难题。

2. 风险控制机制健全。保函作为银行的承诺，双方都可以信任银行的支付能力和信誉度，从而有效控制交易风险。

3. 保障交易双方权益。银行保函可以确保合同的履约，将合同履行的风险减至最低程度。

银行保函的使用已经成为全球金融市场的一种通行做法。国际贸易中使用的保函主要有两种类型，即提前支付保函和履约保函。

1. 提前支付保函

提前支付保函是保证在合同中约定的货款到期日之前向卖方付款。在此期间，卖方规定的款项将存放在由买方指定的一个特定账户中。这种方式适用于需要大额预付款的情况，可以有效避免买方对卖方的信任问题和服务资金的缺陷。

2. 履约保函

履约保函是保证履行合同。如果卖方未能履行合同，受益人可以根据保函中的规定向银行索赔。履约保函又有两种类型：招标保函和履约保函。招标保函是作为投标人参加招标活动的保证。如果投标人获得中标后，无法履约，招标人可以根据保函中的规定索赔。而履约保函是在合同履行过程中为保障双方权益而设立的保障措施。

在国际贸易中，银行保函适用的国际惯例主要有以下三方面：

1. 声明性保函（Standby Letter of Credit）

声明性保函是一种可以保证支付或履行某一义务的信用工具，其中的支付或履行事项必须为涉及双方之间的贸易行为的一项履约责任。银行在保函中要求卖方提供支持文件来确定有资格建立索赔的时限和条件。声明性保函主要用于全球供应链金融、融资租赁和借款等不同贸易领域。这种保函在国际贸易中的使用很普遍，因为它可以提供可靠的担保，并帮助双方防范风险。

2. 押汇保函（Bills of Exchange Letter of Credit）

押汇保函是为了保证在某一特定时期内支付货款而开立的信用工具。在这种信用工具中，银行和买方签订了一份信用证书，买方在货款到期日以前，将货款委托给银行代为支付。如果买方未能按照规定支付，供应商可以向银行或合同号无关方提出要求支付货款的请求。

3. 返本保函（Earnest Money Letter of Credit）

返本保函是一种保证双方在完成合同之前支付定金的保证。如果卖方从未完成合同，买方可以要求银行返还支付的定金。另一方面，如果买方违约，银行则将定金收归自己。银行保函通常是双方协议的一部分，可以根据贸易需求和形式选择相应的保函，以满足国际贸易的需求。

总之，银行保函是一种常用的非金融工具，在国际贸易中有着广泛的应用。合法、规范的银行保函操作可以在国际贸易中发挥积极的作用，增强商貿合作伙伴之间的信任关系，确保合同履行。在国际贸易中，各种类型的保函是适用的，银行应根据贸易目的和实际情况采取不同的保函方式。保函在开立前，双方需要对保函的内容进行进一步的协商和确认，以确保交易安全和符合各国的贸易法规。